הרשות לאיסור הלבנת הון פירסמה לאחרונה דו"ח המפרט את ממצאי הביקורת שערכה הרשות במחלקת השקעות בין השנים 2010-2011. בפרק ד' בדו"ח מפורטים ליקויים שנמצאו בביקורות בנושא איסור הלבנת הון שנערכו אצל חבר בורסה שאינם בנקים.

עפ"י הדו"ח נמצאו ליקויים בתחומים הבאים:

1. היערכות החברה לחוק ולצו וסביבת הבקרה - נמצאו מקרים בהם קיים קושי לגורם שאחראי על מילוי חובות התאגיד לקיים את תפקידו בהתאם לסעיף 8 לחוק איסור הלבנת הון. כמו כן, נמצאו פגמים בסביבת הבקרה של החברה שהקשה עליה לקיים את החובות בהתאם לסעיף 7 לחוק כגון: נהלים שאינם מפורטים ואינם כוללים כללי פעולה, חוסר בהדרכות ועוד.

2. אימות וזיהוי לקוחות - נמצאו ליקויים לרבות העדר זיהוי לקוחות באמצעות מסמכים שנדרשים בהתאם לחוק. כמו כן, נמצאו חוסרים במסמכי הזיהוי בתיקי הלקוחות, חוסר במסמכים המתעדים את קבלת החלטות של התאגיד לפתיחת חשבון ספציפי, מסמכי זיהוי נמצאו לא קריאים וכן ישויות שפעלו ולא עברו תהליך של זיהוי ואימות כנדרש.

3. הצהרה על נהנה ובעל שליטה - נמצאו ליקויים לרבות, העדר חתימת בעלי חשבון על הצהרה, טופסי ההצהרה אינם זהים לאלו המופיעים בצו, נמצאו חוסרים בתיקי לקוחות בהם לא נמצאה הצהרה על נהנה או על בעלי שליטה בתאגיד וכן הצהרה של בעלי שליטה לא מולאה כנדרש.

4. ניהול רישומים ושמירתם - במסגרת הביקורת נמצאו ליקויים בניהול הרישומים ושמירתם במערכת הממוחשבת לרבות נתונים שגויים או חסרים, וכן העדר ביצוע בקרה על הנתונים במאגר הממוחשב.

5. דיווחים לרשות לאיסור הלבנת הון - נמצאו מקרים בהם התאפשר עדכון נתונים באופן ידני בקובץ הדיווחים הממוכן שמועבר לרשות לאיסור הלבנת ההון. כמו כן, נמצאו ליקויים שפגעו ביכולת איתור פעולות בלתי רגילות ו/או בבקרה על ביצוע דיווחים בלתי רגילים לרשות לאיסור הלבנת הון. בנוסף, נמצאו פעולות אשר היו צריכות להיות מאותרות נוכח המאפיינים של פעילות בלתי רגילה, אולם לא אותרו ולא נבחן הצורך להקמת חובת דיווח לגביהן.

פורסם 2012-07-01