רשות המיסים פרסמה לאחרונה (28.12.15) את קובץ החלטות הוועדה להטלת עיצום כספי על מפרי דיווח שלא דיווחו במחצית הראשונה של שנת 2015 למכס על הכנסת כספים והוצאתם, בהעברה פיזית במעברי הגבול או באמצעות הדואר. הפרסום מכיל 37 החלטות, שסך העיצום הכספי בהן עומד על 807,480 ₪.

אחד מדפוסי הפעולה המוכרים ביותר בתחום הלבנת הון הוא העברת כספים דרך מעבר גבול. חובת הדיווח חלה על כל אדם הנכנס לישראל או יוצא ממנה, כשברשותו סכומי כסף העולים על 100,000 שקלים וכן המכניס או המוציא כספים העולים על 100,000 שקלים באמצעות הדואר או בדרך אחרת.

העיצום הגבוה ביותר, בסך של 350,000 ₪, הוטל על תייר מצרפת שעבר במסלול הירוק בנתב"ג כשברשותו 448,000 אירו מבלי שדיווח על הכנסתם, כנדרש בחוק (החלטה 23/15). התייר טען כי מקור הכספים בחסכונות שצבר במהלך השנים בעת שהיה בבעלותו משרד פרסום ובכספי זכייה בלוטו והימורי סוסים בצרפת. מנגד, הוא ציין כי הוא מובטל בשנים האחרונות לאחר שעסקו פשט את הרגל. עוד טען התייר, כי הכספים נועדו לסיוע כלכלי לבני משפחתו המתגוררים בארץ וכן למטרת עלייתו והשתקעותו בישראל. הוועדה לא קיבלה את גרסתו של התייר לגבי מקור ויעד הכספים מאחר שלא הציג כל אסמכתאות המבססות את טענותיו. באשר לחובת הדיווח, טען התייר כי לא היה מודע לחובה החלה בישראל והעדיף להימנע מבירור אודותיה מהחשש שיצטרך לשלם מס על הכספים בישראל.

עיצום גבוה נוסף, בסך של 120,000 ₪, הוטל על אזרח ישראלי שיצא מישראל למצרים דרך מעבר הגבול בטאבה כשברשותו 98,000 דולרים אמריקאים, שהוחבאו בתיבת ההילוכים ברכבו, לכאורה על מנת להתחמק מדיווח כנדרש בחוק (החלטה 5/15). אותו אזרח סיפק גרסאות סותרות לגבי מקור הכסף (בתחילה טען שמקורם בעבודתו כשכיר בחנות ירקות ובסבלות וכן ממתנות שקיבל לחתונתו, ולאחר מכן הציג גרסה חדשה לפיה חלק מהכספים ניתנו לו על ידי קרובי משפחתו).

עוד טען האזרח, כי הכסף יועד לרכישת מגרש לבנייה בשגב שלום, ובדרכו להמיר את הכסף לשקלים נקרא למקום אחר לצורך ביצוע עבודה, ולכן שכח לטענתו את הכסף ברכב ועבר איתו במעבר הגבול. הוועדה לא קיבלה את גרסתו של האזרח לאירועים, במיוחד לאור העובדה כי לא הוצגו אסמכתאות לרוב טיעוניו, והשיתה עליו את העיצום הכספי האמור.

פורסם 2016-01-05