עמוד 9 מתוך 9
הלוואות
- פירעון מוקדם של הלוואה במזומן.
- הימנעות ממסירת מידע אודות מטרת ההלוואה ומקור הכספים להחזרתה.
- הבטחונות להלוואה הם הפקדות מזומנים או חשבון Offshore.
- סכומי ההלוואה מועברים לחו"ל ללא סיבה נראית לעין.
סחר חוץ
- הלקוח נמנע מהצגת מסמכים המעידים על משלוחים או שירותים.
- מסמכי העסקה (בייחוד חשבוניות) נראים חשודים, לא תקינים או בסכומים מנופחים או מופחתים.
- התשלומים עבור הסחורות מתבצעים אל או מאת חברות במקלטי מס או במדינות בסיכון גבוה (כגון NCCT).
- העסקאות מורכבות במיוחד ואינן הגיוניות.
- הלקוח נמנע מלזהות את המוטבים.
- העסקאות אינן דומות לעסקאות קודמות של הלקוח.
- הסחורות או השירותים אינם תואמים את התחום העסקי של הלקוח.
בנוסף ייבדק זיהוי פעילויות בנקאיות חשודות כבלתי רגילות על פי צו איסור הלבנת הון לתאגידים ארגוניים:
- פעילות שנראה כי מטרתה לעקוף את חובת הדיווח שנקבעה בסעיף 8;
- נראה שבעל החשבון מנהל את החשבון בעבור אחר, בלי שהצהיר על כך;
- פעילות שבעטיה החליט התאגיד הבנקאי לסגור את החשבון ממניעים של איסור הלבנת הון;
- פעילות שנראה כי נועדה לבוא במקום פעילות של ארגון שהוכרז כהתאחדות בלתי מותרת לפי תקנה 84 לתקנות ההגנה (שעת חירום) 1945.
- שימוש תדיר, בלא סיבה נראית לעין, בכספת המצויה בתאגיד הבנקאי, על ידי מספר רב של אנשים;
- פעילות הנראית כחסרת היגיון עסקי או כלכלי, בהתייחס לסוג החשבון או לדרכי התנהגותו של הלקוח;
- פעולה בחשבון, בהיקף מהותי, באמצעות מיופה כוח, שאינו רשום בחשבון כמורשה חתימה;
- מספר פעולות בחשבון שבהן, בלא סיבה נראית לעין, כספים וניירות ערך נמשכים סמוך לאחר שהם מופקדים, שלא במסגרת מהלך העסקים הרגיל;
- העברה בסכום מהותי מהארץ לחוץ לארץ ולהפך, כאשר הצד האחר לעסקה, מקור או יעד, אינו מזוהה בשם או במספר חשבון;
- העברה בסכום מהותי מהארץ לחוץ לארץ ולהפך, כאשר הצד האחר לעסקה, מקור או יעד, אינו מזוהה בשם או במספר חשבון;
- היקף פעולות יוצא דופן או שינוי משמעותי ביתרת חשבון, בלא סיבה נראית לעין;
- מספר פעולות בחשבון לאותו יעד או מאותו מקור, בלא סיבה נראית לעין;
- הפקדות מרובות, בלא סיבה נראית לעין, על ידי אדם שאינו בעל החשבון או מורשה החתימה.
- אי הצגה לפירעון של שיק בנקאי מעל 12 חודשים לאחר הוצאתו;
- ניהול מספר חשבונות בתאגיד הבנקאי, שאינו מתיישב עם פעילות הלקוח;
- רכישת מזומן, המחאות נוסעים, שטרות למוכ"ז או אמצעי תשלום אחר, שלא באמצעות חשבון, בתדירות גבוהה;
- העברות שוטפות ממדינות שאינן משתפות פעולה במלחמה בהלבנת הון, לפי רשימה שמפרסם ארגון ה-FATF והעברות אליהן;
-
הצהרה לצורך פטור מדיווח לפי סעיף 10(2), שנחזית לבלתי נכונה.