חדש באתר: מאמר בנושא הלבנת הון באמצעות מסחר (Trade-based money laundering) - מאת יאיר דגן.

הלבנת הון באמצעות מסחר מוגדרת כשימוש במסחר על מנת להכשיר, להסתיר, להעביר ולהפוך הון שמקורו בפשיעה לנכסים או סחורות בעלי צביון חוקי, שליחת סחורות או נכסים לחו"ל או קבלתם מחו"ל תוך עקיפת הפיקוח של הרשויות הפיננסיות.

סחר בינלאומי משמש מזה זמן רב ככלי עבור גורמי פשיעה ויחידים על מנת להלבין כספים ולהתחמק מתשלומי ממיסים ומכסים (באנגלית נקרא התחום Trade-base Money Laundering).

במאמר זה מתאר יאיר דגן את הדרכים לניצול הסחר הבינלאומי להלבנת הון, בעולם ובישראל. המאמר מתאר את אופי עסקות הסחר הבינלאומי, תוך הדגשת ריבוי הגורמים המעורבים בהן, ואת דרך הניצול של ריבוי גורמים אלה וחוסר שיתוף המידע ביניהם על מנת להטמיע הון שמקורו בפשיעה בתהליך עסקות סחר חוץ ובכך להלבינו.

המאמר ניתן להורדה כאן (למנויי האתר בלבד)