ארגון ה-APG, שהינו הארגון הבינ"ל למניעת הלבנת הון אשר מאגד את רוב מדינות מזרח אסיה, המזרח הרחוק ואוסטרליה פרסם לאחרונה את דו"ח הטיפולוגיות השנתי של הארגון לשנת 2019. 

הדו"ח כולל עדכונים על מגמות קיימות ומתפתחות של סיכוני הלבנת הון ומימון טרור, פרויקטים של הארגון ושל ה-FATF הקשורים לחקר טיפולוגיות של הלבנת הון ומימון טרור, וכן מקרי מבחן ואינדיקטורים שתועדו ע"י יחידות המודיעין הפיננסי של המדינות החברות ב-APG. מקרי המבחן מתמקדים, בין השאר, בשימוש במטבעות וירטואליים, שימוש בנותני שירות עסקי למטרות הלבנת הון, הלבנת הון מבוססת מסחר, הלבנת כספים שמקורם בעבירות מס, ועוד. 

אחד ממקרי המבחן הקשור להלבנת הון באמצעות חברות קש (עמ' 60) מתאר טיפולוגיה של הלבנת הון באמצעות חברות עתירות מזומן בענפי הניקיון, האבטחה והבנייה, בצמידות לאינדיקטורים של היעדר שקיפות בספרי החברות ושימוש ב"מנהלי קש" ("dummy directors"). טיפולוגיה נוספת מסינגפור הקשורה להלבנת הון באמצעות מטבע וירטואלי (עמ' 32) מתארת כיצד דפוסי פעילות חריגים בקניית ביטקוין בזירת מסחר מקוון אפשרו לעצור כספים שמקורם בהונאת אימייל בארה"ב. בפרק העוסק בטיפולוגיות של הלבנת הון באמצעות השקעות בשוקי הון (עמ' 76) מתוארים גורמי סיכון להלבנת הון הקשורים להעברת בעלות דו-צדדית בני"ע מחוץ לשוק (off-market transfer –OMT), במיוחד כשמדובר בפעולות שאינן כפופות לחובות דיווח. 

המסמך הועלה למאגר הטיפולוגיות באתר אמנט (תחת מסמכי ה-APG). למעבר למאגר לחץ כאן

פורסם 27-11-2019